Geprognosticeerde balans
Om de ontwikkeling van de belangrijkste activa (bezittingen) en passiva (eigen vermogen en schulden) inzichtelijk te maken, wordt in de begroting een meerjarige geprognosticeerde balans voorgeschreven. Deze meerjarige geprognosticeerde balans geeft raadsleden het inzicht om zich een oordeel te vormen over de gezondheid van de financiële positie van de gemeente en de ontwikkelingsrichting ervan. Naast deze signaleringsfunctie kan de geprognosticeerde balans ook gebruikt worden voor het berekenen van het EMU-saldo. Het EMU-saldo is het saldo van inkomsten en uitgaven van de overheid op transactiebasis in een bepaalde periode. Om de overheidsfinanciën in de Eurozone robuust te houden, zijn in Europees verband afspraken gemaakt over het toegestane maximale tekort van het EMU-saldo op nationaal niveau.
Hieronder staat de geprognosticeerde balans. In deze balans geven we per categorie een prognose voor de periode tot en met 2027.
Balans (x € 1.000) | 31-12 2023 | 31-12 2024 | 31-12 2025 | 31-12 2026 | 31-12 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
VASTE ACTIVA | |||||
Materiële vaste activa | 3.222 | 3.075 | 2.945 | 2.815 | 2.691 |
Bijdrage aan activa in eigendom van derden | 3.222 | 3.075 | 2.945 | 2.815 | 2.691 |
Materiële vaste activa | 55.725 | 56.345 | 74.007 | 114.863 | 111.176 |
Investeringen met economisch nut | 36.328 | 36.270 | 53.677 | 66.662 | 64.238 |
Investeringen met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven | 15.864 | 16.141 | 16.543 | 17.312 | 16.877 |
Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut | 3.534 | 3.934 | 3.787 | 30.890 | 30.061 |
Financiële vaste activa | 3.734 | 3.715 | 3.699 | 3.695 | 3.693 |
Kapitaalverstrekkingen | 332 | 332 | 332 | 332 | 332 |
Overige langlopende geldleningen u/g | 3.402 | 3.382 | 3.366 | 3.363 | 3.360 |
Totaal vaste activa | 62.681 | 63.135 | 80.651 | 121.373 | 117.559 |
VLOTTENDE ACTIVA | |||||
Voorraden | 13.162 | 12.168 | 9.544 | 7.483 | 4.414 |
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Liquide middelen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overlopende activa | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal vlottende activa | 13.162 | 12.168 | 9.544 | 7.483 | 4.414 |
TOTAAL ACTIVA | 75.843 | 75.303 | 90.195 | 128.856 | 121.973 |
VASTE PASSIVA | |||||
Eigen vermogen | 22.325 | 21.462 | 21.801 | 24.071 | 21.843 |
Algemene reserve | 12.570 | 11.747 | 10.203 | 16.865 | 15.229 |
Bestemmingsreserve | 10.436 | 9.688 | 9.434 | 9.540 | 9.646 |
Resultaat (jaar) | -681 | 27 | 2.164 | -2.334 | -3.032 |
Vreemd vermogen | 65.232 | 58.639 | 72.101 | 112.621 | 107.839 |
Voorzieningen | 15.897 | 14.504 | 14.267 | 14.334 | 14.599 |
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer | 49.335 | 44.134 | 38.933 | 33.887 | 28.840 |
Nieuw af te sluiten geldleningen (stelpost) | 18.900 | 64.400 | 64.400 | ||
Totaal vaste passiva | 87.557 | 80.100 | 93.901 | 136.691 | 129.682 |
VLOTTENDE PASSIVA | |||||
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overlopende passiva | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal vlottende passiva | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kasstroom | 11.714 | 4.798 | 3.707 | 7.835 | 7.708 |
Financieringsoverschot | 11.714 | 4.798 | 3.707 | 7.835 | 7.708 |
Financieringstekort | |||||
TOTAAL PASSIVA | 75.843 | 75.303 | 90.195 | 128.856 | 121.973 |