Reserves zijn middelen die in het verleden opzij zijn gezet om in de toekomst te kunnen besteden. De meeste reserves hebben een specifiek bestedingsdoel.
De Algemene Reserve is boven de weerstandscapaciteit vrij besteedbaar.
Voorzieningen zijn middelen die in het verleden opzij zijn gezet om een onafwendbaar financieel risico af te dekken waarvan de omvang onzeker is, doch redelijkerwijs in te schatten. Voorzieningen hebben altijd een specifiek bestedingsdoel.
Hierna volgt de verloopstaat van de reserves en voorzieningen. Hierin zijn alleen de mutaties in de betreffende jaren opgenomen.
De daadwerkelijke saldi van alle reserves en voorzieningen is opgenomen in bijlage 5.5.
Programma 1 WERK EN INKOMEN | ||||
|---|---|---|---|---|
Mutaties reserves en voorzieningen | Mutatie | Mutatie | Mutatie | Mutatie |
2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
( -=storting, +=onttrekking) x € 1.000 | ||||
Bestemmingsreserves | ||||
Subtotaal reserves | 0 | 0 | 0 | 0 |
Voorziening verplichtingen en verliezen met onzekere omvang | ||||
Voorziening dubieuze vorderingen Sociaal Domein | ||||
Subtotaal voorzieningen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal reserves en voorzieningen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Programma 3 MAATSCHAPPELIJKE ONDERSTEUNING | ||||
Mutaties reserves en voorzieningen | Mutatie | Mutatie | Mutatie | Mutatie |
2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
( -=storting, +=onttrekking) x € 1.000 | ||||
Bestemmingsreserves | ||||
Reserve maatschappelijk vastgoed | ||||
Subtotaal reserves | 0 | 0 | 0 | 0 |
Subtotaal voorzieningen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal reserves en voorzieningen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Programma 4 WELZIJN EN EDUCATIE | ||||
Mutaties reserves en voorzieningen | Mutatie | Mutatie | Mutatie | Mutatie |
2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
( -=storting, +=onttrekking) x € 1.000 | ||||
Algemene reserve | ||||
Algemene reserve (Groen Vording 2022/2023) | 450 | 225 | ||
Bestemmingsreserves | ||||
Subtotaal reserves | 450 | 225 | 0 | 0 |
Subtotaal voorzieningen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal reserves en voorzieningen | 450 | 225 | 0 | 0 |
Programma 5 OMGEVING | ||||
Mutaties reserves en voorzieningen | Mutatie | Mutatie | Mutatie | Mutatie |
2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
( -=storting, +=onttrekking) x € 1.000 | ||||
Bestemmingsreserves | ||||
Reserve Duurzaam Beuningen | -25 | -25 | -25 | -25 |
Reserve openbare verlichting (achterstallig) | ||||
Reserve de Linten | 33 | |||
Reserve H1 maatschappelijke compensatie | -78 | -80 | -81 | -81 |
Subtotaal reserves | -70 | -105 | -106 | -106 |
Voorziening verplichtingen en verliezen met onzekere omvang | ||||
Voorziening gefactureerde dwangsommen | ||||
Voorziening van derden verkregen middelen | ||||
Voorziening wegenonderhoud | 220 | |||
Voorziening civieltechnische kunstwerken | -25 | -23 | 4 | -25 |
Voorziening afvalinzameling | 296 | 216 | 242 | |
Voorziening maatregelen rioolbeheersplan | -168 | -154 | -250 | -247 |
Subtotaal voorzieningen | 323 | 39 | -5 | -272 |
Totaal reserves en voorzieningen | 253 | -66 | -111 | -378 |
Programma 6 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID | ||||
Mutaties reserves en voorzieningen | Mutatie | Mutatie | Mutatie | Mutatie |
2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
( -=storting, +=onttrekking) x € 1.000 | ||||
Bestemmingsreserves | ||||
Reserve huisvesting ontheemden | ||||
Subtotaal reserves | 0 | 0 | 0 | 0 |
Subtotaal voorzieningen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal reserves en voorzieningen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Programma 7 BESTUUR ALGEMENE ONDERSTEUNING | ||||
Mutaties reserves en voorzieningen | Mutatie | Mutatie | Mutatie | Mutatie |
2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
( -=storting, +=onttrekking) x € 1.000 | ||||
Bestemmingsreserves | ||||
Reserve Informatieveiligheid | 39 | |||
Reserve Dig.Ontw.Progr.21-24 Zaakgericht werken | 95 | |||
Reserve Dig.Ontw.Progr.21-24 Dienstverlening | 31 | |||
Reserve Dig.Ontw.Progr.21-24 Info Management | 220 | 8 | ||
Subtotaal reserves | 259 | 134 | 0 | 0 |
Voorziening verplichtingen en verliezen met onzekere omvang | ||||
Voorziening dubieuze debiteuren | ||||
Egalisatievoorzieningen | ||||
Groot onderhoud gebouwen | 733 | -81 | -170 | -101 |
Onderhoudsfonds uitgesteld | 171 | 171 | ||
Bestaande verplichtingen waarvan omvang in te schatten | ||||
Voorziening pensioenen wethouders | 108 | 108 | 108 | 108 |
Voorziening wachtgeld wethouders | 57 | |||
Voorziening verlofsparen | ||||
Subtotaal voorzieningen | 1.069 | 198 | -62 | 7 |
Totaal reserves en voorzieningen | 1.328 | 332 | -62 | 7 |
Programma 9 EIGEN MIDDELEN | ||||
Mutaties reserves en voorzieningen | Mutatie | Mutatie | Mutatie | Mutatie |
2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
( -=storting, +=onttrekking) x € 1.000 | ||||
Algemene reserve | ||||
Algemene reserve (Spaarplan) | -566 | -566 | ||
Resultaat voorgaand jaar | 681 | -27 | -2.164 | 2.334 |
Bestemmingsreserves | ||||
Reserve bovenwijkse voorzieningen | ||||
Reserve Toekomst de Sluis | 110 | |||
Subtotaal reserves | 225 | -593 | -2.164 | 2.334 |
Voorziening verplichtingen en verliezen met onzekere omvang | ||||
Grondexploitatie: Voorziening D'n Elt | 796 | |||
Grondexploitatie: Voorziening zandwinning | ||||
Bestaande verplichtingen waarvan omvang in te schatten | ||||
Grondexpl.: Voorziening afgesloten complexen | ||||
Subtotaal voorzieningen | 0 | 796 | 0 | 0 |
Totaal reserves en voorzieningen | 225 | 203 | -2.164 | 2.334 |